Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), yüksek tutarlı para transferlerini daha şeffaf hale getirmek ve kayıt dışı ekonomiyi denetim altına almak amacıyla önemli bir adım attı. 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girmesi planlanan yeni düzenlemeye göre, 200 bin TL ve üzeri finansal işlemlerde açıklama ve belge zorunluluğu getirilecek. Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın kamuoyu görüşüne açtığı MASAK Genel Tebliği Taslağı, hem bireysel hem de kurumsal kullanıcılar için yeni bir dönemin başlangıcını işaret ediyor.
200 Bin TL Üzeri İşlemlerde Açıklama Şartı
Taslak tebliğe göre, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan 200 bin TL ile 2 milyon TL arası EFT, havale veya nakit işlemlerde artık işlem mahiyetinin açıkça belirtilmesi zorunlu olacak. “Diğer” veya “bireysel ödeme” gibi genel ifadelerin tercih edilmesi durumunda, en az 20 karakter uzunluğunda açıklama girilmesi gerekecek. Bu adım, belirsiz para hareketlerinin önüne geçmeyi hedefliyor.
2 Milyon TL Üzerinde Beyan Formu Zorunlu
İşlem tutarı 2 milyon TL’yi aştığında, iş sadece açıklamayla sınırlı kalmayacak. Müşteriden ayrıca Nakit İşlem Beyan Formu doldurması istenecek. Bu formda işlemin amacı, taraflar ve gerekçeler detaylı biçimde yer alacak. Formun yetersiz veya genel ifadelerle doldurulması durumunda işlem gerçekleştirilmeyecek.
20 Milyon TL ve Üzeri Transferlerde Kaynak Araştırması
Düzenlemenin en dikkat çeken unsuru ise 20 milyon TL’yi aşan işlemlerle ilgili. Bu tutarın üzerindeki transferlerde yalnızca beyan formu yeterli olmayacak; aynı zamanda fonun kaynağına dair somut belgeler ve açıklamalar da finansal kuruluşlara ibraz edilmek zorunda olacak. Bu adım, özellikle yasa dışı kazançların sisteme sokulmasını engellemek amacıyla kritik öneme sahip.
Amaç: Kayıt Dışılıkla ve Suç Gelirleriyle Mücadele
MASAK’ın açıklamasına göre, yeni düzenleme Türkiye’nin uluslararası finansal şeffaflık standartlarına uyumunu artırmayı, suç gelirlerinin aklanmasını önlemeyi ve FATF (Mali Eylem Görev Gücü) ilkeleriyle uyumlu denetim mekanizmaları kurmayı hedefliyor. Bu nedenle, taslak tebliğ hazırlanırken FATF üyesi ülkelerdeki uygulamalar da dikkate alındı.
Yürürlük 1 Ocak 2026, Görüşler 18 Ağustos’a Kadar
Söz konusu taslak hâlen görüşe açık durumda. MASAK, finans sektörü temsilcileri ve kamuoyundan gelecek katkılar doğrultusunda nihai metni şekillendirmeyi hedefliyor. Görüş ve öneriler 18 Ağustos 2025 tarihine kadar [email protected] adresine iletilebilecek.
